央行、银保监会、证监会印发《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（《办法》）明确，金融机构不得为客户开立匿名账户或者假名账户，不得为冒用他人身份的客户开立账户。2022年3月1日起施行。

       《办法》称，金融机构应当按照安全、准确、完整、保密的原则，妥善保存客户身份资料及交易记录，确保足以重现每笔交易，以提供客户尽职调查、监测分析交易、调查可疑交易活动以及查处洗钱和恐怖融资案件所需的信息。

       《办法》规定，金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户，不得为冒用他人身份的客户开立账户。

       《办法》还明确，金融机构无法完成本办法规定的客户尽职调查措施的，应当拒绝建立业务关系，采取必要的限制措施或者拒绝交易，或者终止已经建立的业务关系，并根据风险情形提交可疑交易报告。